安化縣2022年度財(cái)政決算公開(kāi)

作者：發(fā)布時(shí)間：2023-09-05 15:17 信息來(lái)源：縣財(cái)政局瀏覽數(shù)：

關(guān)于安化縣2022年財(cái)政決算（草案）的報(bào)告

一、2022年財(cái)政決算情況

2022年，財(cái)政部門在縣委、縣政府的高度重視和正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大常委會(huì)的大力支持和監(jiān)督下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，大力推進(jìn)減稅降費(fèi)，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，財(cái)政運(yùn)行持續(xù)平穩(wěn)。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

1.一般公共預(yù)算收入情況

2022年，一般公共預(yù)算收入完成163239萬(wàn)元，同比減收1791萬(wàn)元，下降1.09%。其中：地方收入105792萬(wàn)元，為年初預(yù)算的100.63%，同比增長(zhǎng)10.56％；上劃省級(jí)收入8801萬(wàn)元，同比下降36.84％；上劃中央收入48646萬(wàn)元，同比下降12.2%。

地方稅收收入完成76349萬(wàn)元，為年初預(yù)算76221萬(wàn)元的100.17%，同比增加7445萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.8%，占地方一般公共預(yù)算收入的比重為72.17%，收入質(zhì)量全市排名第五位；非稅收入29443萬(wàn)元，為年初預(yù)算28912萬(wàn)元的101.84%，同比增加2657萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.92%。

2.一般公共預(yù)算支出情況

2022年完成一般公共預(yù)算支出713141萬(wàn)元，為年初預(yù)算651453萬(wàn)元的109.47%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)720910萬(wàn)元的98.92%，同比增加56640萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.63%。其中：一般公共服務(wù)支出81409萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.02%；國(guó)防支出415萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.87%；公共安全支出28008萬(wàn)元，增長(zhǎng)85.53%；教育支出120334萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.52%；科學(xué)技術(shù)支出16605萬(wàn)元，增長(zhǎng)146.07%；文化旅游體育與傳媒支出9999萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.95%；社會(huì)保障與就業(yè)支出117209萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.3%；衛(wèi)生健康支出90675萬(wàn)元，下降7.52%；節(jié)能環(huán)保支出19622萬(wàn)元，增長(zhǎng)79.67%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14981萬(wàn)元，下降23.68%；農(nóng)林水支出119543萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.16%；交通運(yùn)輸支出41938萬(wàn)元，下降9.6%；資源勘探信息支出1050萬(wàn)元，下降33.75%；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出1683萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.3%；金融支出60萬(wàn)元，同比凈增長(zhǎng)；自然資源海洋氣象支出6033萬(wàn)元，增長(zhǎng)62.83%；住房保障支出21919萬(wàn)元，下降2.35%；糧油物資儲(chǔ)備支出1399萬(wàn)元，下降42.07%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5054萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.88%；其他支出2554萬(wàn)元，增長(zhǎng)67.48%；債務(wù)付息支出12651萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.33%。

3.一般公共預(yù)算收支平衡情況

全縣全年收入總計(jì)821440萬(wàn)元。其中：全縣地方一般公共預(yù)算收入105792萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入560671萬(wàn)元，調(diào)入政府性基金13065萬(wàn)元，調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入811萬(wàn)元，調(diào)入其他資金9677萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入48148萬(wàn)元,地方政府一般債務(wù)收入82119萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1157萬(wàn)元。全年支出總計(jì)821440萬(wàn)元。其中：全縣一般預(yù)算支出713141萬(wàn)元，上解支出12840萬(wàn)元，債務(wù)還本支出46887萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金659萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出47913萬(wàn)元。收支相抵，一般公共預(yù)算收支實(shí)現(xiàn)平衡。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1.政府性基金收入情況

2022年完成政府性基金預(yù)算本級(jí)收入57974萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)61700萬(wàn)元的93.96%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)58836萬(wàn)元的98.53%，比上年減少42311萬(wàn)元，同比下降42.19%。減收的主要原因是：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成33271萬(wàn)元，同比減收41050萬(wàn)元，下降55.23%。

2.政府性基金支出情況

2022年完成政府性基金支出163615萬(wàn)元（包含專項(xiàng)債支出103600萬(wàn)元），為預(yù)算數(shù)55910萬(wàn)元的292.64%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)53046萬(wàn)元的308.44%，比上年增加29370萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.88%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出30031萬(wàn)元，同比下降60.11%;其他政府性基金支出116420萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)181.56%。

3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況

全年政府性基金預(yù)算收入總計(jì)186241萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算本級(jí)收入57974萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入15075萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入103600萬(wàn)元，上年結(jié)余9592萬(wàn)元。全年政府性基金支出總計(jì)186241萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出163615萬(wàn)元，調(diào)出資金13065萬(wàn)元，上解上級(jí)支出88萬(wàn)元，年終結(jié)余9473萬(wàn)元。收支相抵，政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)了收支平衡。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況

全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)890萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)收入811萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入31萬(wàn)元，上年結(jié)余48萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總計(jì)890萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出48萬(wàn)元，調(diào)出資金811萬(wàn)元，年終結(jié)余31萬(wàn)元。收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算實(shí)現(xiàn)了收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支情況

1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入情況

全年完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入97474萬(wàn)元，其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金34946萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金61337萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金1191萬(wàn)元。

2.社保基金支出情況

全年完成社保基金支出90485萬(wàn)元，其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金26827萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金62371萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金1287萬(wàn)元。

年末滾存結(jié)余93640萬(wàn)元，其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金83003萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金3682萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金6955萬(wàn)元。

（五）地方政府性債務(wù)情況

2022年，我縣政府性債務(wù)總額1757648萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.97%。其中：政府債務(wù)797515萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.24%；政府隱性債務(wù)473444萬(wàn)元，下降10.93%；其他關(guān)注類債務(wù)110003萬(wàn)元；經(jīng)營(yíng)性債務(wù)376686萬(wàn)元。綜合債務(wù)率為178.05%，為風(fēng)險(xiǎn)提示地區(qū)。

全年化解政府性債務(wù)286084萬(wàn)元，其中:償還本息233401萬(wàn)元；申請(qǐng)發(fā)行再融資債券還本46883萬(wàn)元；緩釋到期債務(wù)5800萬(wàn)元。

（六）債券資金安排使用情況

2022年共收到一般債券資金34299萬(wàn)元（不含外貸），其中：縣教育局益陽(yáng)師范學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目1000萬(wàn)元；縣教育局安化一中科技樓項(xiàng)目200萬(wàn)元；教育系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目4000萬(wàn)元；縣城南區(qū)黑茶特色小鎮(zhèn)建設(shè)項(xiàng)目2000萬(wàn)元；縣城南區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1300萬(wàn)元；縣自然資源局鳳凰新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目500萬(wàn)元；縣交通局龍江公路500萬(wàn)元；交通建設(shè)項(xiàng)目9500萬(wàn)元；縣城管局垃圾填埋場(chǎng)滲濾液應(yīng)急處理項(xiàng)目3501萬(wàn)元；縣住建局城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)項(xiàng)目1978萬(wàn)元；縣衛(wèi)健局衛(wèi)生院建設(shè)2000萬(wàn)元；水利局小水庫(kù)除險(xiǎn)加固2544萬(wàn)元；縣應(yīng)急局海川達(dá)煤礦環(huán)境整治資金800萬(wàn)元；縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2021年村級(jí)垃圾清運(yùn)項(xiàng)目1520萬(wàn)元；清塘鋪鎮(zhèn)煤礦污染治理項(xiàng)目700萬(wàn)元；梅城鎮(zhèn)伊水大橋和梅山大道建設(shè)項(xiàng)目1000萬(wàn)元；仙溪鎮(zhèn)海螺水泥周邊環(huán)境整治項(xiàng)目800萬(wàn)元；滔溪鎮(zhèn)楊家溪山塘擴(kuò)建工程456萬(wàn)元。專項(xiàng)債券103600萬(wàn)元，其中：縣衛(wèi)健局安化縣中醫(yī)醫(yī)院醫(yī)療康復(fù)建設(shè)項(xiàng)目一期20000萬(wàn)元；縣衛(wèi)健局雪峰山片區(qū)塵肺病醫(yī)院6000萬(wàn)元；縣住房保障中心安化縣2022年保障性租賃住房項(xiàng)目5200萬(wàn)元；縣水利局安化縣仙豐水庫(kù)新建工程6000萬(wàn)元；縣人社局安化縣職業(yè)技能培訓(xùn)基地建設(shè)項(xiàng)目8000萬(wàn)元；縣科工局梅山科創(chuàng)基地及配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目7000萬(wàn)元；經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)項(xiàng)目23800萬(wàn)元；經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)黑茶產(chǎn)業(yè)園槎溪片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目12900萬(wàn)元；縣文旅廣體局全域旅游及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目14700萬(wàn)元。

（七）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)

1.“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況

2022年，縣級(jí)一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)為2548.79萬(wàn)元，較上年同期的2724.11萬(wàn)元減少了175.32萬(wàn)元，下降6.44%；比年初預(yù)算2866.46萬(wàn)元減少317.67萬(wàn)元。縣級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)減少主要是我縣嚴(yán)格落實(shí)中央?yún)栃泄?jié)約的各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行一般性行政支出經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，縣直部門帶頭“過(guò)緊日子”，嚴(yán)控“三公”開(kāi)支。

①公務(wù)接待費(fèi)1427.67萬(wàn)元，較上年同期的1554.39萬(wàn)元減少了126.72萬(wàn)元，下降8.88%。

②因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元。

③公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1121.12萬(wàn)元。其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)175.13萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)945.99萬(wàn)元。

2.本級(jí)預(yù)算調(diào)整及執(zhí)行情況

2022年一般公共預(yù)算第一次預(yù)算調(diào)整49460.07萬(wàn)元，主要用于：疫情防控支出600萬(wàn)元，“三保”支出30415.11萬(wàn)元，非稅成本結(jié)算支出11377.70萬(wàn)元，環(huán)保污染治理及歷史遺留問(wèn)題處理支出785.5萬(wàn)元，支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展和助企紓困支出2354.2萬(wàn)元，項(xiàng)目建設(shè)支出1442.97萬(wàn)元，重點(diǎn)工作安排和其它支出2484.59萬(wàn)元。

2022年第二次預(yù)算調(diào)整19997萬(wàn)元，主要用于：疫情防控支出600萬(wàn)元，“三保”支出7448.07萬(wàn)元，非稅成本結(jié)算支出4382.18萬(wàn)元，環(huán)保污染治理及歷史遺留問(wèn)題處理支出1449萬(wàn)元，重點(diǎn)工作安排和其它支出6117.75萬(wàn)元。

截至2022年12月末，追加的一般公共預(yù)算指標(biāo)已使用63948萬(wàn)元，占追加總指標(biāo)的92.07%。

3.本級(jí)預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模和使用情況

2022年本級(jí)預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模115萬(wàn)元，未使用。

4.本級(jí)預(yù)備費(fèi)使用情況

2022年本級(jí)預(yù)備費(fèi)年初預(yù)算5000萬(wàn)元，支出4904.8萬(wàn)元，其中：疫情防控支出2261萬(wàn)元，占比46%；應(yīng)急處置及信訪化解1655.8萬(wàn)元，占比34%；環(huán)境污染治理支出598萬(wàn)元，占比12%；基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出40萬(wàn)元，占比1%；其他支出350萬(wàn)元，占比7%。年末結(jié)余95.2萬(wàn)元，資金撥付按規(guī)定進(jìn)行了審批。

5.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)模和使用情況

2022年年初預(yù)算地方財(cái)政收入105133萬(wàn)元，實(shí)際完成105792萬(wàn)元，超收659萬(wàn)元。2022年動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1157萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金659萬(wàn)元。

6.縣級(jí)重大投資情況

2022年，爭(zhēng)取中央預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)專項(xiàng)補(bǔ)助80317.46萬(wàn)元，爭(zhēng)取省級(jí)預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)專項(xiàng)補(bǔ)助6845.63萬(wàn)元，縣級(jí)預(yù)算安排24293.45萬(wàn)元（含一般債券資金18979萬(wàn)元），共111456.54萬(wàn)元，主要用于重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、保障性安居工程、農(nóng)田水利、社會(huì)事業(yè)和社會(huì)治理、節(jié)能環(huán)保與生態(tài)建設(shè)等方面。

7.鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制執(zhí)行情況

2022年鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門決算支出為68841萬(wàn)元，：其中一般公共預(yù)算支出63657萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出5184萬(wàn)元。其中包含各鄉(xiāng)鎮(zhèn)2022年年初預(yù)算數(shù)、2021年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政稅收體制結(jié)算、縣級(jí)追加、非稅收入返還、上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付等。相比較2021年鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門決算支出，總支出增加3682萬(wàn)元，其中一般公共預(yù)算支出增加18027萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出減少14345萬(wàn)元。

一般公共預(yù)算增加的主要原因：一是2022年縣本級(jí)加大對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員經(jīng)費(fèi)的保障，增加支出6785萬(wàn)元。二是2021年開(kāi)始執(zhí)行第八輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)差別性公用經(jīng)費(fèi)保障每年增加支出303萬(wàn)元；三是稅收體制結(jié)算相比較上一輪，提高稅收獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)增加支出523萬(wàn)元（2021年的稅收體制結(jié)算在2022年進(jìn)行結(jié)算）；四是2022年上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付比2021年增加支出6876萬(wàn)元。

政府性基金預(yù)算支出減少的主要原因：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出用于縣城南區(qū)辰溪河以西基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)減少10579萬(wàn)，南區(qū)黑茶小鎮(zhèn)A片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)減少1663萬(wàn)元。

8.預(yù)算績(jī)效管理情況

2022年，縣財(cái)政局組織全縣93家預(yù)算部門開(kāi)展了績(jī)效自評(píng)，在自評(píng)的基礎(chǔ)上，抽取了10個(gè)縣直預(yù)算部門單位，對(duì)其2021年部門整體預(yù)算支出績(jī)效自評(píng)情況進(jìn)行了審核。通過(guò)審查基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、自評(píng)表、自評(píng)報(bào)告，走訪預(yù)算單位等方法獲取自評(píng)信息，形成抽查審核報(bào)告。聘請(qǐng)了湖南源成會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)2021年度2個(gè)部門整體支出和4個(gè)項(xiàng)目支出開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，聘請(qǐng)了益陽(yáng)新興聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算開(kāi)展財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，并將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)送同級(jí)黨委、人大、政府審查。

為進(jìn)一步強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)本級(jí)預(yù)算部門實(shí)行了一般績(jī)效監(jiān)控和重點(diǎn)績(jī)效監(jiān)控，針對(duì)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的績(jī)效目標(biāo)發(fā)生偏離和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度方面的問(wèn)題以及其他管理漏洞，及時(shí)采取處置措施予以糾正。同時(shí)，將部門單位績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況作為下一年度預(yù)算編制重要參考，在預(yù)算編制環(huán)節(jié)，績(jī)效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，對(duì)應(yīng)編未編預(yù)算績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目，不予審核并不予安排財(cái)政資金；對(duì)編制的預(yù)算績(jī)效目標(biāo)不符合編制要求的，或預(yù)期績(jī)效偏低的項(xiàng)目，要求預(yù)算單位重新編制預(yù)算績(jī)效目標(biāo)或調(diào)整項(xiàng)目預(yù)算申請(qǐng)或暫緩安排資金。根據(jù)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，調(diào)減三個(gè)預(yù)算部門單位項(xiàng)目金額247.02萬(wàn)元。根據(jù)部門整體績(jī)效情況，調(diào)減兩個(gè)預(yù)算部門單位預(yù)算資金99.48萬(wàn)元。根據(jù)《安化縣預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》的文件要求，在正式出具重點(diǎn)財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告后，縣財(cái)政局及時(shí)向各被評(píng)單位下達(dá)了整改通知書(shū)。績(jī)效被評(píng)單位針對(duì)績(jī)效報(bào)告中提出的問(wèn)題，制定整改方案、落實(shí)整改責(zé)任、認(rèn)真加以整改，并在收到整改通知書(shū)之日起30日內(nèi)，將整改落實(shí)情況反饋至縣財(cái)政局。為強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的有效應(yīng)用，壓實(shí)各部門單位責(zé)任，提高績(jī)效評(píng)價(jià)的透明度，縣財(cái)政局將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果在門戶網(wǎng)上及時(shí)進(jìn)行了公開(kāi)。為強(qiáng)化各部門預(yù)算績(jī)效管理工作，提高財(cái)政資金使用效益，落實(shí)政府過(guò)“緊日子”的精神，出臺(tái)了安化縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《安化縣高質(zhì)量發(fā)展綜合績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施辦法》，將預(yù)算績(jī)效結(jié)果納入政府績(jī)效評(píng)估考核范圍。

9.涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合情況

2022年，我縣共統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金38995萬(wàn)元，其中28516萬(wàn)元為中央資金，10181萬(wàn)元為省級(jí)資金,298萬(wàn)元為上年結(jié)轉(zhuǎn)。共計(jì)預(yù)撥財(cái)政涉農(nóng)資金38902萬(wàn)元，其中：農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展16720萬(wàn)元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)21378萬(wàn)元,其他804萬(wàn)元。資金撥付占實(shí)際統(tǒng)籌整合金額的99.76%。

10.庫(kù)款保障能力水平情況

2022年我縣不斷加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政庫(kù)款管理，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益，1-12月的庫(kù)款保障水平分別是0.31、0.47、0.46、0.31、0.45、0.41、0.64、0.33、0.32、0.48、0.32、0.31，月均庫(kù)款保障水平為0.4，庫(kù)款保障水平均在0.3至0.8合理區(qū)間以內(nèi)。

11.國(guó)有資產(chǎn)管理及增值情況

截至2022年末，全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)總額284.68億元，較上年增長(zhǎng)8.49%；負(fù)債總額38.51億元，較上年增長(zhǎng)4.86%；凈資產(chǎn)246.16億元，較上年增長(zhǎng)9.08%。資產(chǎn)構(gòu)成分別是：流動(dòng)資產(chǎn)30.16億元，較上年增長(zhǎng)2.56%，占資產(chǎn)總額10.59%；固定資產(chǎn)24.53億元，較上年增長(zhǎng)25.79%，占資產(chǎn)總額8.62% ；在建工程 21.58億元（主要包括安化黑茶學(xué)校等學(xué)校校舍、縣人民醫(yī)院等醫(yī)院院區(qū)、司法、民政局等新修辦公樓），較上年增長(zhǎng)7.00%，占資產(chǎn)總額7.58% ；無(wú)形資產(chǎn)1.98億元，較上年增長(zhǎng)12.15% ，占資產(chǎn)總額0.70%；公共基礎(chǔ)設(shè)施 206.28億元，占資產(chǎn)總額72.46% ；政府儲(chǔ)備物資119.21萬(wàn)元；保障性住房1403萬(wàn)元；其他資產(chǎn)26.98萬(wàn)元。其中固定資產(chǎn)構(gòu)成情況是：土地、房屋及構(gòu)筑物19.42億元，占固定資產(chǎn)的79.16%（其中，房屋17.11億元，占固定資產(chǎn)的69.77%）；設(shè)備3.81億元，占15.55%（其中，車輛3730.49萬(wàn)元，占1.52%，單價(jià)100萬(wàn)（含）以上（不含車輛）設(shè)備7613.63萬(wàn)元，占3.10%）；文物和陳列品682.94萬(wàn)元，占0.28 %；圖書(shū)檔案2477.68萬(wàn)元，占1.01%；家具、用具8683.66萬(wàn)元，占3.54 %；特種動(dòng)植物1142.25萬(wàn)元，占0.47%。

12.預(yù)決算公開(kāi)情況

按照黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)政府信息公開(kāi)工作的系列部署和省、市、縣的各項(xiàng)工作安排，不斷推進(jìn)政府信息公開(kāi)工作提質(zhì)增效，細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，做好財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)工作。在預(yù)算法規(guī)定時(shí)限內(nèi)，及時(shí)在縣級(jí)門戶網(wǎng)站預(yù)決算公開(kāi)平臺(tái)上公開(kāi)了2022年縣本級(jí)政府預(yù)算及2021年縣本級(jí)政府決算。公開(kāi)內(nèi)容以政府一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算為主線，通過(guò)收入完成表、支出執(zhí)行表、債務(wù)限額及余額表等報(bào)表予以呈現(xiàn)。同時(shí)拓展公開(kāi)范圍，做好部門預(yù)決算信息公開(kāi)工作。按照《預(yù)算法實(shí)施條例》，2022年繼續(xù)將各部門所屬單位預(yù)決算納入公開(kāi)范圍，均按照“四統(tǒng)一”（公開(kāi)時(shí)間統(tǒng)一、公開(kāi)方式統(tǒng)一、公開(kāi)平臺(tái)統(tǒng)一、公開(kāi)模板統(tǒng)一）的要求進(jìn)行公開(kāi)，確保預(yù)決算信息公開(kāi)的標(biāo)準(zhǔn)性、規(guī)范性。及時(shí)在縣級(jí)門戶網(wǎng)站集中公開(kāi)了縣直部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)2022年預(yù)算及2021年決算（含“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算），公開(kāi)率達(dá)100%。

13.一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付情況

2022年我縣共收到一般性轉(zhuǎn)移支付收入487180萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16.83%，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入112992萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入38224萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入4803萬(wàn)元，資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入2760萬(wàn)元，企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入156萬(wàn)元，產(chǎn)糧(油)大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入2339萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入16274萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入21508萬(wàn)元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3371萬(wàn)元，欠發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入21464萬(wàn)元，公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2218萬(wàn)元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入37972萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入192萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1713萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入50949萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入63083萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入711萬(wàn)元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入47763萬(wàn)元，交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入12322萬(wàn)元，住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6230萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入204萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1200萬(wàn)元，增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付收入289萬(wàn)元，其他退稅減稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付收入1710萬(wàn)元，補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付收入31128萬(wàn)元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入5605萬(wàn)元。收到專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入66071萬(wàn)元，同比下降31.31%。

二、2022年預(yù)算執(zhí)行效果及落實(shí)人大決議情況

2022年，我們?nèi)尕瀼乜h委縣政府決策部署，按照縣人大有關(guān)決議要求和財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)審查意見(jiàn)，圍繞“三高四新”戰(zhàn)略，全力支持“鄉(xiāng)村振興”，全力保障“三保”支出。一年來(lái)我們堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，不斷加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過(guò)“緊日子"要求，大力實(shí)施積極的財(cái)政政策服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，各項(xiàng)工作穩(wěn)步推進(jìn)。

（一）狠抓收支管理，財(cái)政收入不斷增長(zhǎng)。

嚴(yán)格落實(shí)“收支兩條線”管理要求，堅(jiān)持增收與節(jié)支并舉，開(kāi)源與節(jié)流并重，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政支持能力。一是狠抓收入質(zhì)量。緊緊圍繞全縣財(cái)政收入任務(wù)和增長(zhǎng)目標(biāo)，在保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上，積極培植財(cái)源稅源，掌控重點(diǎn)收入，做到應(yīng)收盡收。2022年，全縣地方財(cái)政收入完成105792萬(wàn)元，同比增幅10.56%，完成全年進(jìn)度的100.63%。非稅占比為27.83%，收入質(zhì)量較去年同期增長(zhǎng)0.16個(gè)百分點(diǎn)。其中，全口徑稅收收入達(dá)150002萬(wàn)元，占GDP的比重為5.53%。二是全力兜牢“三保”底線。2022年，全縣一般公共財(cái)政預(yù)算總支出完成713141萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)8.63%。 2022年預(yù)算安排“三保”支出450170萬(wàn)元，其中：保工資220144萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)11837萬(wàn)元、保基本民生218189萬(wàn)元。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生投入不斷增加。

堅(jiān)持保障民生，持續(xù)加大民生投入。2022年安排民生支出581940萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出總量81.6%。一是堅(jiān)持教育優(yōu)先。建立教育投入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制，全年教育支出120334萬(wàn)元，積極支持教育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。二是推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。聚焦鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，提升脫貧質(zhì)量，把農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為財(cái)政支出的重點(diǎn)保障領(lǐng)域，全年籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金38994.84萬(wàn)元，為我縣推進(jìn)“鄉(xiāng)村振興”工作開(kāi)好局起好步。積極組織督促各預(yù)算單位在832平臺(tái)和鄉(xiāng)村振興館填報(bào)預(yù)留份額，兩個(gè)平臺(tái)共完成采購(gòu)790.85萬(wàn)元。預(yù)留份額的填報(bào)數(shù)量和速度、采購(gòu)任務(wù)完成的數(shù)量和速度等兩個(gè)指標(biāo)居全市第一，全省前列。三是提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平。推進(jìn)公共衛(wèi)生服務(wù)能力建設(shè)，完善疾病預(yù)防控制和公共衛(wèi)生應(yīng)急管理體系，財(cái)政全年投入12043.56萬(wàn)元，其中為做好疾病預(yù)防控制、提升基層衛(wèi)生服務(wù)能力，安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金6560.4萬(wàn)元。投入公立醫(yī)院的運(yùn)轉(zhuǎn)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金4.97億元，保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)有效運(yùn)轉(zhuǎn)，推動(dòng)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)均衡發(fā)展。四是穩(wěn)定市場(chǎng)就業(yè)。實(shí)施創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略，投入就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)補(bǔ)助1096.1萬(wàn)元。開(kāi)展就業(yè)優(yōu)質(zhì)初創(chuàng)企業(yè)和個(gè)體工商戶申報(bào)評(píng)選工作，評(píng)定出優(yōu)質(zhì)企業(yè)40家和個(gè)體工商戶17家，落實(shí)補(bǔ)貼資金251萬(wàn)元，創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)社會(huì)氛圍進(jìn)一步濃厚。安排2491.5萬(wàn)元統(tǒng)籌做好就業(yè)補(bǔ)助和職業(yè)技能提升，切實(shí)提高失業(yè)人員再就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。五是提高保障能力。切實(shí)落實(shí)財(cái)政民生兜底責(zé)任，保障全縣城鄉(xiāng)低保對(duì)象、城鄉(xiāng)特困人員等困難群眾基本生活。2022年撥付資金30323.25萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)低保、特困人員、殘疾人等困難群眾生活補(bǔ)助。

（三）深化改革創(chuàng)新，體制機(jī)制不斷完善。

按照“通過(guò)績(jī)效綜合評(píng)價(jià)，提升財(cái)政管理水平；創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)管理模式，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)提質(zhì)增效；建立‘財(cái)審’聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)中央直達(dá)資金監(jiān)管”的工作思路，不斷完善體制機(jī)制，抓好財(cái)政管理改革。一是以預(yù)算管理一體化建設(shè)為基礎(chǔ)，全面改革預(yù)算管理模式，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算約束力、執(zhí)行力。嚴(yán)格按照省廳預(yù)算管理一體化建設(shè)的安排部署，在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)中完成了基礎(chǔ)信息、項(xiàng)目庫(kù)信息、指標(biāo)管理、預(yù)算編制初始化采集。組織全縣預(yù)算單位開(kāi)展了預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)規(guī)范和預(yù)算管理一體化系統(tǒng)編制部門預(yù)算操作業(yè)務(wù)培訓(xùn)，完成預(yù)算管理一體化系統(tǒng)編制部門預(yù)算“一上”工作。二是以平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型為契機(jī)，根據(jù)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)推進(jìn)平臺(tái)轉(zhuǎn)型工作方案要求，成立專班積極推進(jìn)轉(zhuǎn)型。強(qiáng)力推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)歸集，注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，有力充實(shí)平臺(tái)公司經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)，有效提升國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效益。三是以直達(dá)資金管理為抓手，全面推進(jìn)財(cái)政資金直接惠企利民，促進(jìn)財(cái)政資金高效使用。全年直達(dá)資金分配進(jìn)度100%，支出進(jìn)度97.3%。實(shí)行通報(bào)制度，進(jìn)一步強(qiáng)化直達(dá)資金管理。四是全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作提質(zhì)增效。為進(jìn)一步規(guī)范管理，完善機(jī)制體制，起草了《安化縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》，出臺(tái)了《安化縣預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》《安化縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施細(xì)則（試行）》等一系列政策文件。強(qiáng)化源頭管控，實(shí)現(xiàn)關(guān)口前移。將全縣預(yù)算單位在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)中2022年預(yù)算支出項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)評(píng)審結(jié)果,作為編制和安排預(yù)算的重要參考依據(jù)。提升科學(xué)決策，優(yōu)化資源配置，組織預(yù)算部門首次開(kāi)展了事前績(jī)效評(píng)估。加強(qiáng)事中監(jiān)管，為規(guī)范資金管理，強(qiáng)化績(jī)效責(zé)任，組織全縣93家預(yù)算部門開(kāi)展了績(jī)效自評(píng)，完成了對(duì)本級(jí)預(yù)算部門項(xiàng)目、本級(jí)部門整體支出績(jī)效目標(biāo)管理全覆蓋。建立了績(jī)效監(jiān)控機(jī)制，跟蹤全縣各部門納入監(jiān)控范圍的財(cái)政資金的支出進(jìn)度、績(jī)效目標(biāo)的運(yùn)行情況、撥付使用情況及時(shí)查找薄弱環(huán)節(jié)，糾正執(zhí)行偏差。落實(shí)事后結(jié)果運(yùn)用，委托第三方會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)本級(jí)四本預(yù)算6個(gè)項(xiàng)目支出、2個(gè)部門整體支出和4個(gè)財(cái)政重點(diǎn)項(xiàng)目支出開(kāi)展了績(jī)效評(píng)價(jià)，將評(píng)價(jià)結(jié)果納入單位綜合績(jī)效考核范圍，加大了財(cái)政資金績(jī)效管理激勵(lì)約束力度。

（四）防范化解風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)展內(nèi)力不斷增強(qiáng)。

秉持“發(fā)展就是防范化解風(fēng)險(xiǎn)最有效的手段”理念，在嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)防范化解方案的基礎(chǔ)上，充分挖掘有限資源，增強(qiáng)發(fā)展內(nèi)力，壯大財(cái)政實(shí)力，從根本上提升防范化解風(fēng)險(xiǎn)的能力。一是積極化解債務(wù)，堅(jiān)決守住不新增隱性債務(wù)的底線。二是狠抓財(cái)源建設(shè)。圍繞重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)稅收提升、骨干稅源企業(yè)培育和園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)擬定了財(cái)源建設(shè)工作方案，“一企一策”針對(duì)性破解企業(yè)發(fā)展的瓶頸。強(qiáng)化征管措施，保障稅收秩序。突出了園區(qū)提質(zhì)，把園區(qū)作為財(cái)源建設(shè)主戰(zhàn)場(chǎng)，圍繞產(chǎn)業(yè)發(fā)展、優(yōu)化稅源結(jié)構(gòu)，選擇一批具有產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)、成長(zhǎng)性好、輻射帶動(dòng)作用突出的企業(yè)作為骨干稅源企業(yè)培育，促進(jìn)骨干稅源企業(yè)穩(wěn)步成長(zhǎng)。三是加大庫(kù)款保障。在省財(cái)政廳的大力支持下，縣財(cái)政積極籌措資金保證剛性支出。今年以來(lái)庫(kù)款每月保障系數(shù)均保持在省廳規(guī)定的0.3-0.8區(qū)間，確保財(cái)政資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

（五）壓實(shí)監(jiān)管責(zé)任，治理效能不斷提高。

扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力建設(shè)，不斷提升治理效能。高度重視財(cái)政資金監(jiān)管工作，保障財(cái)政資金安全高效運(yùn)行，管好用好政府的“錢袋子”。一是嚴(yán)把政府采購(gòu)關(guān)。規(guī)范政府采購(gòu)行為，組織全縣預(yù)算單位開(kāi)展政府采購(gòu)電子賣場(chǎng)采購(gòu)培訓(xùn)，全縣所有預(yù)算單位進(jìn)駐政府采購(gòu)電子賣場(chǎng)采購(gòu)。全年電子賣場(chǎng)交易額達(dá)到79726萬(wàn)元，完成交易次數(shù)29539次。二是嚴(yán)把項(xiàng)目投資評(píng)審關(guān)。2022年審核預(yù)算項(xiàng)目95個(gè)，送審金額6億元，審定金額5.04億元，審減金額1.04億元，審減率17.26%；項(xiàng)目范圍涉及市政、環(huán)保、水利、教育、衛(wèi)生、棚戶區(qū)改造、農(nóng)田建設(shè)、地質(zhì)災(zāi)害治理、公路交通、政府采購(gòu)等多個(gè)領(lǐng)域的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，實(shí)現(xiàn)了“花小錢，省大錢”的目標(biāo)。三是嚴(yán)把監(jiān)督檢查關(guān)。加大對(duì)預(yù)算單位預(yù)決算公開(kāi)力度，開(kāi)展了2021年度全縣預(yù)決算公開(kāi)情況回頭看檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立行立改，確保預(yù)決算公開(kāi)的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。開(kāi)展了違規(guī)興建樓堂館所自查自糾、地方“三公”經(jīng)費(fèi)自查和地方財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。